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网上申报操作说明

【信息时间: 2018年04月09日10时05分   阅读次数: 】【字号 【我要打印】【关闭】

 

1章网上申报增值税报表功能介绍

1.1 如何进入网上申报增值税报表模块

  打开浏览器,打开网上申报登录界面,输入【纳税人识别号】、【登录密码】,点击【登录】按钮;

  登录成功后,点击菜单【填写报表】->【增值税申报表】,可进入增值税报表填写列表页面;

  另外,点击菜单【填写报表】->【防洪保安费】->【防洪保安费申报表(一)】,可进入防洪保安费一报表填写页面。

1.2 数据填写介绍

  数据填写包括:数据初始化操作、新增操作、更改操作、删除操作。

  数据初始化操作:部分报表存在数据初始化操作,该操作不需用户参与,在报表页面打开时系统自动完成。

  新增操作:报表未填写时,执行保存操作,新增一条报表记录。

  更改操作:报表已填写时,执行保存操作,修改已存在的报表记录。

  删除操作:报表已填写时,执行删除操作,删除已存在的报表记录。

1.3 数据申报介绍

  报表数据申报:用户填写所有必填报表后,可以将数据提交,进行申报;该申报是实时入库、实时开票、实时反馈。其中,增值税一般纳税人一次性报送增值税主表、附表一、附表二、固定资产表四张报表,小规模纳税人报送增值税小规模申报表,另防洪保安费(一)单独申报。目前的申报功能不进行实时扣款,会在特定的时间在后台自动扣除,申报结果信息中有类似“联网扣款开关:关闭”的字样。

1.4 申报结果查询介绍

  增值税申报结果查询:列出一段时间内用户已填写报送的所有增值税报表。

  查询结果明细列表:列出某属期内已填写的所有增值税报表。

1.5 导出打印功能介绍

针对纳税人经常反映的增值税报表打印问题,本次更新特添加了报表导出功能,目前该功能只支持增值税相关报表,不支持类似于财务报表的其它报表。

2章网上申报增值税报表填报模块使用方法

2.1 报表列表

该列表中列出的是纳税人当前属期所需填写的报表信息。

登录成功后,点击菜单【填写报表】->【增值税申报表】,可进入增值税报表列表页面。该页面会显示当前属期,申报有效期起止,纳税人资格等信息。如果纳税人资格是一般纳税人,该页面如下图所示:

如果纳税人资格为小规模纳税人,该页面如下图所示:

如果纳税人资格为一般纳税人,并且期初未缴税额为负数,则该页面如下图所示:

进入该页面之前,系统会对纳税人的信息进行检查,如果检查不通过,则可能会弹出以下提示:

检查纳税人的状态:

判断是否需要申报增值税:

没有找到当期的增值税申报期限信息:

系统出现错误:

2.2 新增操作

1、点击列表页面上列出的相关报表名称链接,进入该报表的填写页面。例如,点击增值税附表一的链接,进入到如下页面:

2.填写申报数据后,点击【保存】按钮,执行保存操作。保存成功,则返回如下界面:

其它报表的新增操作与此类似。这里请注意,当保表成功新增后,原增值税报表列表页面,对应的报表名称前会打上一个绿色的勾,表明此报表已填写。如图:

另外,防洪费申报表(一)的填写,不在增值税列表页面中,进入的方法是点击菜单【填写报表】->【防洪保安费】->【防洪保安费申报表(一)】,如图:

防洪保安费一必须在当期增值税申报成功后,才可以进行填写,如果增值税未申报,将出现如下提示信息:

2.3 更改操作

更改操作的步骤和提示信息与新增操作一样,不同的是,更改操作是在用户已填写过报表的情况下进行的,不产生新记录。在此不作多余说明。

  2.4删除操作

用户在进入报表填写页面时,如果该报表已存在数据,则报表页面右上方的按钮中会多出一个【删除】按钮,点击该按钮,可以将该报表的当前记录删除。

  2.5申报操作

在报表列表页面,点击右上方的【立即申报】按钮,在弹出的确认提示中,选择【确定】;。

或者也可以登录后点击菜单【提交申报】->【申报确认】进入申报确认页面,申报税种选择【增值税(一般纳税人)】或【增值税(小规模纳税人)】或【防洪保安费(一)】,点击【确定】按钮。

执行上面的申报操作后,系统会返回操作结果信息,可能的错误提示信息如下(增值税申报):

纳税人状态错误:

  纳税人当期为非正常营业状态,不能申报该报表。

纳税人不需要申报增值税:

  纳税人当期不需要申报增值税。

未找到申报期限信息:

  没有找到当期的增值税申报期限信息。

申报期未到:

增值税报表申报期未到,不允许申报!

申报期已过:

增值税报表申报期已过,不允许补报!

报表已申报:

申报失败:该属期(XXXXXX)报表已申报,不能再申报。

纳税人资格判断:

  小规模纳税人申报一般纳税人报表时:

  小规模纳税人不能申报此增值税申报表,只有一般纳税人才能申报!

  一般纳税人申报小规模纳税人报表时:

  一般纳税人不能申报此增值税申报表,只有小规模纳税人才能申报!

数据填写不完整:

您的增值税申报表未填写完整,不能申报!

报表记录存在重复:

       

以下信息分为一般纳税人和小规模纳税人两种情况出现:

一般纳税人:

附表一附表二的金额税额校验:

栏次x应税货物税率为xx%的销售额与销项税额校验失败

栏次x份数不能小于零

栏次x金额不能小于零

栏次x税额不能小于零

附表一附表二的“份数”校验:

                     (增值税纳税申报表附表x)请正确填写的份数信息

表间表内关系校验:

校验需满足下列条件:

主表栏次1的第1+3=附表一栏次7的小计销售额

主表栏次2的第1+3=附表一栏次5的应税货物17%税率销售额+应税货物13%税率销售额

主表栏次3的第1+3=附表一栏次5的应税劳务销售额

主表栏次4的第1+3=附表一栏次6的小计销售额

主表栏次5的第1+3=附表一栏次14的小计销售额

主表栏次6的第1+3=附表一栏次13的小计销售额

主表栏次10的第1+3=附表一栏次18的劳务销售额

主表栏次11的第1+3=附表一栏次7的小计销项税额

主表栏次21的第1+3=附表一栏次12的小计应纳税额

主表栏次12的第1+3=附表二栏次12的税额

主表栏次14的第1+3=附表二栏次13的税额

主表栏次22的第1=附表一栏次13的小计销项税额

附表二表内关系校验:

校验需满足下列条件:

栏次8((金额*7%)+1) > 税额 > ((金额*7%))-1

上期留抵税款校验:

增值税主表第13栏(上期留抵税款)校验不通过,请核对后重新提交!

预缴税额校验:

增值税主表第28栏(①分次预缴税额)校验不通过,请核对后重新提交!

期初未缴税额校验:

增值税主表第25栏(期初未缴税额)校验不通过,请核对后重新提交!

申报数据入库失败:

申报失败,写数据到Ctais外部接口表错误!

开票失败:

申报成功,开票失败

申报失败,XXXX

系统错误:

系统操作异常,申报失败。

小规模纳税人:

申报失败:

申报失败,无法取得凭证序号

申报失败,应纳税额小于零

申报失败,本月已进行申报

申报失败,税种和品目检查不通过

申报失败,税种登记的征收率检查不通过

申报失败,非双定纳税户,核定销售额不能大于零且核定应纳税额不能大于零

申报失败,双定纳税户,核定销售额校验不通过

申报失败,双定纳税户,核定应纳税额校验不通过

申报失败,本期应纳税额检查校验不通过

申报失败,本期预缴税额大于实际预缴税额

申报失败,本期应纳税额合计检查不通过

申报失败,本期应补退税额合计检查不通过

申报失败,无法取得操作人员所在税务机关

申报失败,无法取得纳税人所属税务机关、登记注册类型

申报失败,系统错误,无法读取增值税小规模申报表(2005版)申报记录数

申报失败,系统错误,无法读取申报信息累计销售额合计

申报失败,系统错误,无法读取增值税小规模申报表(2005版)累计记录的最大凭证序号

申报失败,系统错误,无法读取增值税小规模申报表(2005版)累计记录

申报失败,无法取得申报序号

申报失败,系统错误,无法插入当月数据到增值税小规模申报表(2005版)

申报失败,系统错误,插入本月累计数据到增值税小规模申报表(2005版)

申报失败,系统错误,无法更新申报信息接口表

申报失败,无法取得纳税人开户银行信息

开票失败:

申报成功,开票失败,系统错误,读取数据错误,请到办税大厅办理税款缴纳手续

申报成功,开票失败,税票号码申请错误,请到办税大厅办理税款缴纳手续

申报成功,开票失败,税票序号申请错误,请到办税大厅办理税款缴纳手续

申报成功,开票失败,其它错误,请到办税大厅办理税款缴纳手续

系统错误:

系统操作异常,申报失败。

另,防洪保安费(一)的单独申报,可能的系统返回结果信息:

未找到申报期限信息:

  没有找到当期的防洪保安费(一)申报期限信息。

  申报期未到:

  防洪保安费(一)报表申报期未到,不允许申报!

  申报期已过:

防洪保安费(一)报表申报期已过,不允许补报!

  报表已申报:

申报失败:该属期(XXXXXX)报表已申报,不能再申报。

数据未填写:

您的防洪保安费(一)报表未填写,不能申报!

数据未找到:

防洪保安费(一)报表数据未找到,不能申报!

系统错误:

系统操作异常,申报失败。

注意:防洪保安费(一)的申报,并不会写征管系统数据库,只是更新本地数据库标志,在系统进行扣款的时候,系统不会依据本地表的数据进行扣款,而是自动从征管系统取出正确的数据更进行扣款,从这个意义上来说,防洪保安费一报表页面,仅用于用户打印。

3章增值税申报查询模块使用方法

3.1增值税申报结果查询

用户在填写或申报了报表数据后,可以在申报查询模块查询申报结果。进入查询模块的方法是,点击菜单【申报查询】->【增值税申报查询】。界面如图所示:

选择税款期起止和申报表种类,然后点击右上方的【查询】按钮。查询结果如图所示:

该查询会在有效的起止时间内,同时查询新、旧数据库的数据,对操作的用户来说,看不出新旧数据的差别。

3.2查询结果明细列表

点击查询结果中的一条记录,将会进一步查询该记录对应的详细报表信息,即该属期所填写的所有该种类报表,并显示于下方,如图所示:

在详细结果列表中,点击列表中的报表名称,可以打开报表页面,显示报表数据;在打开的报表页面中,不能对数据进行修改保存,只能执行打印操作。

3.3导出为Excel打印

  如果纳税人打开的是增值税的相关报表,则在右上方会出现一个【导出为Excel】按钮,其他税种目前不支持。如图所示:

  

  纳税人如果在使用【打印】按钮不能实现打印功能,且经多次尝试,更换计算机等方式均无法解决时,可以选择【导出为Excel】功能,将报表导出为Excel格式的文档,再执行打印。具体操作流程如下:

  1.点击【导出为Excel】按钮,将会弹出如下对话框:

  2.点击【】按钮,将会弹出文件保存对话框,纳税人选择任意一个本地的位置,写上一个任意的文件名称,然后点击【保存】按钮,如下图所示:

保存后的对话框界面如图所示:

  3.“输出内容”选项用默认的“当前表页”即可,点击【开始转换】按钮,将开始执行导出功能,导出成功结果如下图:

如果纳税人在选择文件保存位置和文件名时,没有正确填写,例如保存位置不存在,则会提示保存失败。如图:

  4.转换成功后,可以在刚才选择的保存位置中找到生成的文件:

打开该文件,纳税人可以自己调整页面设置,进行打印。

4章注意事项

4.1关于累计数自动计算

  一般纳税人增值税主表、小规模纳税人增值税报表,这两个报表都有累计数的自动累加功能,在纳税人首次填写报表时,系统会自动取出累计数填入累计数列,当累计数累加后,如果纳税人认为该数据有误,可对数据进行修改。注意此时累计数栏次的文字颜色是红色,双击无效,但单击选中后可对数据进行修改。以此为例,在所有报表中,凡文字颜色为红色的栏次,表明是自动计算的栏次,并可以手动更改。如图所示:

   

4.2关于大数据提示

当纳税人输入报表某一栏次的数据大于某个值的时候(目前设定该值是一千万),该栏次的文字颜色会变成粉红色,并且在该栏次右上角有一个红色小三角图案,当鼠标移动到该栏次上方时,会显示一个信息提示框,提示数据大于一千万,注意检查。当纳税人修改该栏次数据,变为小于一千万时,文字颜色会恢复为默认颜色。注意,该提示仅仅是一个友好提示,不会对纳税人的数据产生影响,也不会阻障纳税人的操作。如图所示:





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