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来宾市财政局关于2016年来宾市本级财政决算的报告

--2017年9月29日在来宾市四届人大常委会第九次会议上 来宾市财政局局长 骆平原

2017-10-18 17:22     来源:来宾市财政局     作者:来宾市财政局
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主任、各位副主任、秘书长,各位委员:

2016年市本级决算已经汇编完成,当年市本级预算执行情况已经市审计局审计。现在,我受市人民政府委托,向本次常委会作2016年市本级财政决算的报告,请予以审查、批准。

一、2016年市本级决算基本情况

2016年,财政部门积极贯彻市委的决策部署,认真落实市人大各项决议,千方百计开展增收节支,合理调度财政资金,努力推进各项财税改革,市本级财政决算情况基本正常。

(一)市本级公共财政预算收支基本情况。

2016年市本级公共财政预算总收入82.06亿元,由以下项目构成:(1)公共财政预算收入12.13亿元,完成预算的96.87%,比上年增长(以下简称“增长”)4.49%(市本级2016年组织的财政收入为20.49亿元,其中:上划中央收入6.93亿元、上划自治区收入1.43亿元、地方公共财政预算收入12.13亿元)。(2)转移性收入69.93亿元(包括应转移给城区的30.04 亿元),其中:①返还性收入2.88亿元;②一般性转移支付收入20.52亿元;③专项转移支付收入22.37亿元;④下级上解收入0.24亿元;⑤地方政府债券收入20.67亿元;⑥2015年结转到2016年使用的各项专款和结余收入1.90亿元;⑦调入预算稳定调节基金1.22亿元;⑧调入资金(政府性基金调入)0.13亿元。

2016年市本级公共财政预算总支出79.43亿元,由以下项目构成:(1)公共财政预算支出32.76亿元,完成年度预算(包括人大通过的当年调整预算、上年结转使用数、自治区财政追加指标,以下简称预算)的92.61%,增长33.58%。(2)转移性支出46.67亿元,其中:①返还性支出1.06亿元;②一般性转移支付支出15.70亿元;③专项转移支付支出11.13亿元;④专项上解自治区支出0.46亿元;⑤市与城区结算补助下级支出1.30亿元;⑥市补助直管县结算补助支出0.41亿元;⑦债券还本支出14.01亿元;⑧债券转贷支出2.30亿元;⑨安排预算稳定调节基金0.30亿元。

市本级公共财政预算总收入和总支出相抵,年终滚存结余2.63亿元,其中:待偿债置换一般债券结余0.01亿元,结转下年继续使用的专款2.62亿元,收支实现基本平衡。

1.市本级公共财政预算收入决算情况。

在市本级公共财政预算收入中,主要项目的完成情况是:

(1)税收收入7.52亿元,完成预算的89.57%,增收0.36亿元,增长4.99%。其中:

主体税种:增值税1.34亿元,完成预算的115.10%,增收0.45亿元,增长50.16%,原因是从2016年5月开始全面实施“营改增”以来,增值税税源扩大,建筑服务、销售不动产、金融服务、生活服务等四大行业拉动增值税税收大幅增长。‚营业税0.57亿元,完成预算的49.82%,减收0.82亿元,比上年下降(以下简称“下降”)59.11%,原因是全面实施“营改增”政策后,营业税大幅下降。ƒ企业所得税0.52亿元,完成预算的93.86%,增收0.12亿元,增长28.93%,原因是糖价上涨,制糖企业逐渐扭亏为盈,企业所得税随之增长。④个人所得税0.18亿元,完成预算的96.15%,减收50万元,下降2.67%。

地方税种:资源税11万元,完成预算的110.00%,减收15万元,下降57.69%,主要原因是从2016年7月1日起全面推进资源税从价计征改革,将全部资源品目矿产资源补偿费费率降为零,停止征收价格调节基金。城市维护建设税0.63亿元,完成预算的104.06%,减收0.05亿元,下降7.28%,原因是“营改增”政策实施后,随营业税征收的城市维护建设税同时减收。ƒ房产税0.41亿元,完成预算的142.30%,减收0.03亿元,下降6.75%。主要是2016年7月份调整了房产税纳税期限,部分企业2016下半年的房产税到2017年1月份才缴纳。④印花税0.17亿元,完成预算的121.22%,增收0.05亿元,增长44.64%,增长主要原因是清理部分建筑企业签订的建筑工程合同入库。⑤城镇土地使用税0.55亿元,完成预算的50.37%,减收0.19亿元,下降26.03%。主要是2016年7月份调整了城镇土地使用税纳税期限,部分企业2016下半年的城镇土地使用税到2017年1月份才缴纳。⑥土地增值税1.00亿元,完成预算的92.24%,增收0.60亿元,增长148.70%,主要是征收广西来宾工业投资集团有限公司旧房转让土地增值税0.76亿元。⑦车船税0.22亿元,完成预算的101.05%,增收0.04亿元,增长21.50%,主要受居民购车数量大幅增加的拉动。⑧耕地占用税1.60亿元,完成预算的100.00%,增收0.44亿元,增长38.04%,主要是2016年集中入库的耕地占用税与2015年相比增加。⑨契税0.33亿元,完成预算的102.46%,减收0.24亿元,下降42.28%。

(2)非税收入4.61亿元,完成预算的111.72%,增收0.17亿元,增长3.69%。专项收入0.84亿元,完成预算的113.98%,减收0.11亿元,下降11.51%,下降原因是“矿产资源专项收入”科目由专项收入调整到国有资源(资产)有偿使用收入。行政事业性收费收入0.86亿元,完成预算的94.71%,减收0.09亿元,下降9.42%,主要原因是取消、减免和降低38项行政事业性收费项目导致减收。罚没收入0.77亿元,完成预算的118.25%,增收0.39亿元,增长103.42%,主要原因是公安、法院大案结案较2015年增加,罚没收入增收约0.5亿元,与其他项目增减相抵后仍有增加。④国有资源(资产)有偿使用收入0.99亿元,完成预算的118.92%,减收0.14亿元,下降12.06%。⑤政府住房基金收入0.29亿元,完成预算的216.94%,该项收入2016年起从政府性基金调入公共财政预算。⑥其他收入0.86亿元,完成预算的99.34%,减收0.19亿元,下降18.35%。

2.市本级公共财政预算支出决算情况。

在市本级公共财政预算支出中,主要项目的完成情况是:

(1)一般公共服务3.68亿元,完成预算数的97.84%,减支0.26亿元,下降6.60%,减支的原因是:2015年各单位绩效奖发放都采用“其他一般公共服务支出”科目,2016年规范绩效奖发放流程后各单位都相应采用了规范的科目,所以在此项支出的金额大幅下降;2016年从新增债券安排了档案馆项目建设资金0.65亿元,两项增减相抵后仍然减支。

(2)国防0.15亿元,完成预算数的79.08%,减支0.03亿元,下降15.82%。

(3)公共安全4.3亿元,完成预算数的97.80%,增支0.8亿元,增长22.98%,主要是2016年下达的中央政法转移支付和自治区配套资金专项用于公安局、看守所、戒毒所、拘留所建设的基建投资预算支出与上年相比增加0.43亿元。

(4)教育6.38亿元,完成预算数的91.82%,增支2.86亿元,增长81.00%。主要是从新增债券安排的校园建设等项目支出与上年相比增加2.18亿元。

(5)科学技术0.15亿元,完成预算数的97.27%,增支0.06亿元,增长67.80%。增长的主要原因:一是以前年度结转到2016年使用的自治区企业技术改造资金支出0.03亿元;二是新增加了2016年自治区工业和信息化发展资金支出0.02亿元,上年无此项支出。

(6)文化体育与传媒0.83亿元,完成预算数的93.00%,增支0.08亿元,增长10.40%。增长的主要原因是:2016年新增了公共文化设施建设中央基建投资预算支出0.4亿元;2015年从新增债券安排了博物馆建设项目资金支出0.38亿元,2016年无此项目,增减相抵后仍略有增加。

(7)社会保障和就业0.59亿元,完成预算数的94.74%,减支0.23亿元,下降27.68%,主要是2016年中央及自治区社会福利和残疾人事业专项转移支付支出减少0.2亿元。

(8)医疗卫生1.53亿元,完成预算数的97.07%,增支0.02亿元,增长1.13%。

(9)节能环保0.52亿元,完成预算数的68.62%,增支0.06亿元,增长14.63%,主要是2016年新增加了资源节约循环利用重点工程项目支出0.1亿元,上年无此项开支。

(10)城乡社区事务2.96亿元,完成预算数的99.10%,增支0.17亿元,增长6.23%。

(11)农林水事务4.56亿元,完成预算数的99.14%,增支2.46亿元,增长117.11%,增支的主要原因是2016年重大水利工程中央基建投资预算支出增加2亿元。

(12)交通运输0.49亿元,完成预算数的94.60%,增支0.01亿元,增长2.88%。

(13)资源勘探电力信息等事务0.46亿元,完成预算数的79.45%,减支0.73亿元,下降61.58%。下降较快的主要原因:一是以前年度结转到2015年使用的中小工业企业信贷引导地方配套资金支出0.11亿元及2015年追加的基础设施建设代建业务财政专项资金支出0.25亿元抬高了同比基数,2016年无此项资金支出;二是2016年其他资源勘探信息专项转移支付支出与上年相比减少0.39亿元。

(14)商业服务业等事务0.16亿元,完成预算数的79.88%,减支0.02亿元,下降11.45%。

(15)金融监管支出177万元,完成预算数的100.00%,减支121万元,下降40.60%。

(16)国土海洋气象等支出0.34亿元,完成预算数的94.27%,减支0.02亿元,下降5.07%。

(17)住房保障支出3.34亿元,完成预算数的74.99%,增支1.49亿元,增长80.13%。增长较快的主要原因是按项目实施进度拨付的保障性安居工程项目资金较上年增加1.29亿元。完成预算进度较慢的原因是部分项目实施进度慢,项目业主按工程进度申请拨付的资金少。

(18)粮油物资储备事务0.18亿元,完成预算数的96.00%,减支0.1亿元,下降35.04%,主要原因是2016年自治区下达2015/2016年度制糖企业临时储备贴息资金安排支出减少0.15亿元。

(20)其他支出0.11亿元,完成预算数的69.15%,增支0.05亿元,增长75.78%。

(21)债务付息支出1.99亿元,完成预算数的100.00%,增支1.6亿元,增长404.54%。增支较大的原因是置换债券还本付息必须列入财政预算安排,随着债务置换进度的加快,置换债券付息的金额大幅增加。

(22)债务发行费用支出0.02亿元,完成预算数的100.00%,减支0.02亿元,下降59.22%。

(二)政府性基金预算收支决算情况。

2016年市本级基金预算总收入20.77亿元,其中,当年基金预算收入2.82亿元,完成预算的69.79%,减收3.72亿元,下降56.91%。下降的主要原因为:一是受市场经济下行压力影响,土地成交价持续低迷,土地成交量比上年急速下滑,土地出让金收入减收3.58亿元。二是根据财政部完善政府预算体系的通知要求,从2016年起,政府住房基金收入由政府性基金收入转列一般公共预算收入,导致政府性基金收入减少0.29亿元。

市本级基金预算总支出20.0亿元,其中,当年基金预算支出3.20亿元,完成预算的80.52%,减支3.86亿元,下降54.65%。下降主要是因土地出让金收入减收而相应安排的支出大幅减少。

收支相抵后,市本级基金结余0.77亿元。结余主要是国土收入出让价款结余0.1亿元、城市公用事业附加结余0.05亿元、地方新增建设用地土地有偿使用费结余0.07亿元、彩票公益金安排项目支出结余0.47亿元。

(三)社会保险基金预算收支决算情况。

2016年市本级社会保险基金收入总计48.42亿元,其中:当年收入24.85亿元,完成预算的110.70%,增收1.27亿元,增长5.37%,增收的主要原因:一是2016年经办机构开始启用五险合征系统,单位五险缴费基数得到统一,且缴费基数较上年有所增长;二是系统的滞后导致业务与财务脱节,系统无法分款的保费暂时归入城镇职工基本医疗保险费,导致城镇职工基本医疗保险费大幅增长;上年结余收入23.57亿元。

市本级社会保险基金支出合计21.44亿元,完成预算的95.42%,增支2.24亿元,增长11.66%,增支的主要原因是企业职工基本养老保险基金支出大幅增长:一是人均养老金待遇的提高,2016年月人均养老金从2015年的1877元/人.月提高到2020元/人.月;二是享受养老待遇人数快速增长,2016年离退休人员从2015年的62773人增长至63924人,增加1151人。 

收支相抵,2016年市本级社会保险基金年终结余26.98亿元。

(四)国有资本经营预算收支决算情况。

全市仅市本级编制2016年国有资本经营预算。2016年年初预计广西来宾东糖集团有限公司2016年分配利润2670万元,我市持有15%的股份,可分得股利400万元。由于经营未达预期,广西来宾东糖集团有限公司2016年未分红,故市本级无国有资本经营收入,年初预算的支出相应调整到一般公共预算安排。

(五)政府债务情况。

1.政府债务限额。

2016年底,自治区财政厅核定来宾市本级政府债务限额141.79亿元,其中:一般债务限额99.82亿元,专项债务限额41.97亿元。

2.政府债务余额。

2016年底,来宾市本级政府债务余额约140.79亿元,其中:一般债务余额99.07亿元,专项债务余额41.72亿元。来宾市本级政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

3.政府债券发行及转贷情况。

2016年来宾市本级共获得上级转贷债券29.12亿元,其中:一般债券18.37亿元,专项债券10.75亿元。

4.政府债务还本情况。

2016年来宾市本级债务还本支出24.76亿元,其中:一般债券14.01亿元,专项债券10.75亿元。

二、2016年预算执行效果

2016年,在市委的正确领导下,在市人大常委会的支持和监督下,市人民政府统筹推进各项财政工作,加强财政管理,严格预算执行,圆满完成了全年预算任务。

(一)发挥财政调控职能,贯彻落实稳增长措施。

切实做好预算支出管理,确保机关事业单位工资调整政策及绩效奖的落实。市财政多方筹措资金,加快各项支出特别是财政八项支出预算执行进度,2016年1—11月,市本级财政八项支出合计完成19.84亿元,增长21.2%,有力的支持了全年GDP的增长。通过调整优化支出结构,统筹安排使用转移支付资金给以保障,确保了市本级调整工资政策的兑现落实,累计拨付工资调标补发以及绩效奖资金1.87亿元。

全力支持实体经济发展。一是积极推动优化提升传统产业,以支持“双高”糖料蔗基地建设和现代农业核心示范区建设为推手,加快我市现代农业建设步伐。2016年市财政预算安排农业产业化发展资金1150万元。通过示范区、“双高”基地的示范带动作用,以及新型农业经营主体注入的发展新活力,促进我市农业发展方式转型。二是积极支持中小微企业扩大投资和技术创新,健全中小微企业服务体系,缓解中小微企业融资难、融资贵等问题。三是积极推动服务业加快发展,支持“服务业百项重点工程”,大力发展电子商务,提速发展旅游业。四是积极支持经济发展新方式,积极稳妥、适度有序运用PPP、引导基金、政府购买服务、贷款贴息、融资增信、风险补偿、以奖代补、投资补助等多种方式,吸引社会资金本投入实体经济,增强财政资金对社会资本的带动作用和放大政府投资的乘数效应。

加大盘活存量资金清理力度。一是按自治区要求统计上报2016年盘活财政存量资金统计报表。二是认真开展盘活存量资金的核对工作。对涉及历年结余结转的财政专户资金与权责发生制资金,积极开展数据对账、资金收回工作。三是对盘活收回存量资金调剂安排用于急需项目支出,使用进度达到100%。

贯彻落实稳增长政策,切实减轻企业和社会负担。落实中央和自治区确定取消、减免和降低的行政事业性收费共38项;停免征7项政府性基金;扎实开展“营改增”改革工作,打通税收抵扣链条,为企业降低税收负担,支持我市现代服务业发展和制造业升级;2016年7 月1日起顺利启动资源税从价计征改革;支持降低企业缴纳社保保险费率。

(二)强化征管力度,提高统筹调度能力。

降低非税占比,提高收入质量。在认真落实中央和自治区出台的各项简政放权、规范和减少行政审批以及“清费减负”措施的同时,着力加强和规范非税收入征管。同时,面对经济持续下行、清费减税力度加大、部分重点税源增收放缓等不利因素的影响,我市各级财政部门主动作为,采取了一系列行之有效的措施,及时测算和调整全年收入目标,拓宽思路,主动挖掘新的税源。协调各级国土、地税、交通、工管委等部门加大耕地占用税、城镇土地使用税等的征收和清缴力度;支持平台公司补税或完税;继续加大对支付BT回购款产生税款的征缴力度。不断优化收入结构,切实提高收入质量,2016年全市非税占比31.7%,较上年下降4.1个百分点。

积极争取上级转移支付补助。2016年上级财政对我市各项转移支付补助达到118.43亿元,比上年增加17.19亿元,增长17.0%;其中,市级各项转移支付补助达到47.18亿元,比上年增加9.54亿元,增长25.4%。

(三)积极开展债务管理工作,推进PPP改革。

积极申报债券资金。2016年来宾市级共向上级财政争取债券资金32.90亿元,其中新增债券5.73亿元、置换债券27.17亿元,加上2015年已置换的债券,市级政府负有偿还责任的债务(即一类债)已实现累计置换进度超过60%。通过争取长期低利率的置换债,减轻当期还本付息压力,优化了债务结构。在开展置换工作中,对应付工程款或BT项目回购款,与债权人商谈免除利息、滞纳金、罚息等费用,实现减轻财政负担0.94亿元;要求资金在来宾完税后再拨付,实现增加财政收入约0.50亿元。

积极推进PPP改革工作。加强组织领导,落实部门工作职责。2016年,建立了联席会议制度,并根据有关文件要求,进一步明确PPP模式的有关操作细则。积极组织参加PPP项目洽谈会。2016年1月,我市共有4个项目参加广西在北京举办PPP项目洽谈会,其中市本级2个项目投资金额约2亿元,各县(市、区)2个项目投资金额15.3亿元。建立PPP项目库,积极组织对外推介。截止2016年底,我市录入财政部PPP综合信息平台项目12个,总投资额55.47亿元。除此之外,我市还积极开展项目招商引资,为促进固定资产投资,其中:市、县两级发展改革部门也建立了PPP项目库,共有项目32个,总投资额121.47亿元,主要用于争取中央预算内投资和自治区专项补助,同时也在招商引资工作中推介。

(四)加大民生支出投入,提高民生保障水平。

着力支持教育优先发展。2016年市本级公共财政教育支出完成6.38亿元,比去年增加2.85亿元,增长81%。教育项目资金重点支持城区学校新建及城区学校改扩续建、保证教育师资培训及改善校园条件项目、实施为民办实事学前教育推进工程、中小学校舍维修改造建设、落实各项学生资助政策资金以及事业单位绩效工资等。根据市政府的工作部署,重点推进解决城区学校“大班额”问题,积极推进20所学校建设项目,通过调整支出结构,争取上级补助资金6158万元,本级新增政府专项债券安排5000万元,重点推进滨江小学、解放小学、翠屏小学、飞龙小学等学校建设,逐步消除城区义务教育阶段学校“大班额”、“ 入学难”、“ 择校热”等突出问题,深入推进城乡义务教育均衡发展。

着力支持打赢脱贫攻坚战。认真贯彻落实自治区人民政府办公厅《关于印发“十三五”全区脱贫攻坚财政投入稳定增长机制工作方案的通知》(桂政办发〔2016〕25号)要求,积极筹措资金,加大财政预算投入,盘活存量资金,统筹整合涉农资金,不断加大对精准扶贫资金支持力度。2016年全市共投入财政专项扶贫资金6.98亿元,比去年投入翻三番以上。市本级财政预算专项安排了贫困村基础设施建设资金500万元。我市国家扶贫开发工作重点县忻城县、金秀县纳入2016年自治区支持贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点,统筹整合财政涉农资金4.13亿元。

着力保障和改善基本民生。一是提高农村最低生活保障制度保障标准。我市下发了《关于提高我市城乡居民最低生活保障标准的通知》(来民发〔2016〕43号),自2016年1月1日起,我市农村最低生活保障标准提高至2500元/人·年,达到了自治区要求的标准。二是提高农村最低生活保障制度补助水平。落实《关于提高全区城乡最低生活保障补助水平的通知》精神,自2016年7月1日起,各级财政对农村最低生活保障资金补助标准由现行的每人每月125元提高至每人每月140元,进一步保障了农村低保家庭基本生活。三是积极争取上级资金支持医疗卫生发展。争取中央和自治区对我市本级基本公共卫生、重大公共卫生、医药人才队伍建设等项目资金共1729万元,有力支持了本级的医疗卫生事业发展。四是落实财政对基本医疗、养老保障制度的补助政策。将财政对参加新型农村合作医疗和城镇居民职工医疗保险补助标准从每人每年380元提高到420元,安排新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险市财政补助资金1084万元;安排城乡居民基本养老保险市级财政补助资金653万元。

着力促进文化事业加快发展。建立健全公共文化服务财政保障机制,促进基本公共文化服务标准化、均等化,按照国家保障标准和自治区基本公共文化服务实施标准,统筹落实基本公共文化服务项目所必需的资金,保障公共文化服务体系建设和运行。统筹推进实施重点文化惠民工程,专项安排50场文艺演出经费、落实广播电视村村通乡镇无线覆盖工程及有线广播电视网络村村通建设工程市本级配套资金共计327万元,文化惠民工程进一步丰富了农民群众的文化精神生活,为统筹推进我市广播影视公共文化服务的均衡发展打下基础。

(五)厉行勤俭节约,强化监督检查。

推进厉行节约反对浪费长效管理机制建设。出台了差旅费、会议费、培训费等经费管理办法和公务接待、因公出国(境)审批等实施办法。推进了“三公”经费预决算公开,将“三公”经费支出纳入绩效考评,要求只减不增。做好日常监控,定期或不定期对“三公”经费预算执行情况进行统计分析、管控和督查,开展重点专项检查。

严控“三公”经费等一般性支出。继续细化部门预算“三公”经费,实行源头控制;从严控制“三公”经费追加,对年初预算项目中未列明“三公”预算的,预算执行中严禁用于“三公”支出;对本级预算安排“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出结余资金,年末不予办理结转;推进了“三公”经费预、决算公开,将“三公”经费支出纳入绩效考评。经过努力,2016年市本级一般公共预算“三公”经费支出0.23亿元,同比减少0.19亿元,下降45.24%,切实降低了行政运行成本。

强化监督检查,减少资金浪费。一是开展民生资金专项检查,确保我市民生政策效力的落实,对城市公交、农村客运、岛际水路客运和出租车行业油价补贴资金专项检查,涉及油价补贴资金4578.87万元,发现资金管理使用不规范问题涉及金额1151.53万元;对普通高中国家助学金专项检查,涉及资金971.69万元,查处管理不规范金额254.81万元。二是开展对农业龙头企业等重点行业开展会计信息质量检查,共检查单位5户,其中农业龙头企业3户、行政事业单位2户,发现会计信息失真等各类违规问题金额6.68亿元。三是开展非税收入专项检查,对辖区内的所有县(市、区)及来宾高新区(来华管理区)进行非税收入收缴情况专项检查,共检查35个部门和单位,检查发现非税收入违规问题涉及金额6.83亿元。四是强化财政投资评审职能,市本级财政投资项目预、结算评审493个,评审投资额37.9亿元,审定投资额33.85亿元,净审减4.05亿元,净审减率10.69%,有效地控制了不合理开支,为市政府节约了大量资金。五是通过规范条款、严格评审,财务总监全年审核的资金拨付审批表共1479份,送审金额17.24亿元,审定金额16.81亿元,避免不合理支出约0.44亿元。六是加强政府采购监督管理,严把采购程序关,规范政府采购行为,全年共监督管理政府采购1455批次,累计完成政府采购申报预算金额26.11亿元,实际采购金额25.14亿元,节约资金0.97亿元,资金节约率3.73%。

(六)深化财政制度改革,充分释放改革红利。

政府预算体系进一步完善。将水土保持补偿费等5项政府性基金转列一般公共预算管理。对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的社会保险资金,专项用于社会保险收支预算。落实政府债务限额管理规定,出台政府债务风险评估和预警暂行办法。加快推进政府综合财务报告改革步伐,完成试编报告。

预算编制管理不断完善。一是进一步细化部门预算编制,改革完善基本支出定额和公用经费分类分档标准,提高了经费保障水平;实行项目支出预算集体评审制,提高预算编制的完整性和准确性。二是深化预算绩效管理改革。全市推进预算绩效管理的范围达到97.33%,开展绩效评价的资金规模达到26.36%;其中市本级推进预算绩效管理的范围84.71%,开展绩效评价的资金规模达到49.93%。

深入推进预决算公开工作。一是提高预算编制完整性,完善政府预算涵盖一般公共预算、政府性基金、社保基金及国有资本经营预算的全口径体系,夯实预算公开基础。二是开展监督检查,强化预决算公开各项要求,促进预决算公开及时、完整、规范性建设。三是定期统计报送预决算公开情况,加强长效监控机制建设。2016年,市本级按时按要求公开了本级2016年政府预算、“三公”经费预算以及2015年本级政府决算、“三公”经费决算。除涉密部门外,本级各部门已全部公开本部门2016年预算、2016年“三公”经费预算、2015年部门决算、2015年“三公”经费决算。

深入推进财政体制改革,完善市与城区财政体制。在自治区对我市分税制财政体制的框架内,按照市、区事权划分,理顺和规范市与兴宾区、高新区、河南工业园区财政、经费分配关系,明确划分市与“三区”之间的收入与支出范围。制定了《关于深化市与城区财政管理体制改革的实施方案》,并纳入《中共来宾市委市人民政府关于深化市与城区管理体制改革的决定》(来发〔2016〕21号)统一印发执行。在保证市本级对全市财政调控能力的同时充分调动“三区”发展经济、开发财源的积极性,促进区域协调发展,增强“三区”发展后劲,进一步形成市、区两级财政收入同步增长机制,确保财政经济稳定健康增长。

稳步推进公务用车制度改革。一是按自治区批复的公务用车制度改革实施方案,发放了市直参改单位公务用车交通补贴。二是完成对市直参改单位取消公务车辆的处置工作。三是启动公务用车标识化管理工作。2016年11月18日印发了《来宾市党政机关公务用车实行标识化管理实施细则》(来发改体改〔2016〕7号),我市各级保留的机要应急、执法执勤用车全面落实标识化管理。四是完成保留公务用车的喷涂工作。在张贴公车标识的基础上,按照上级部署,全面完成各级保留的机要应急、执法执勤用车的统一字样喷涂工作,更有利于接受社会公众的监督。

2016年,市本级预算执行结果是正常的,人大批准预算的决议得到了较好的执行。但是,由于多方面原因,我市财政运行和预算执行还存在一些需要进一步解决的问题,主要体现在以下方面:一是存量税源下滑,新增税源少,加上结构性减税力度增大,特别是“营改增”翘尾因素影响,财政增收基础不牢固;二是财政收入结构仍有待优化,全市一般公共预算收入中非税占比仍然比较高,影响财政收入质量;三是预算执行的及时性和均衡性有待提高,预算执行刚性不够,执行中存在较多调整、追加预算等情况;四是政府债务偿还和资金筹措压力很大,可偿债财力增长放缓,政府债务率有走高趋势,财政风险比较大等。我们将按照《预算法》的要求,贯彻中央和自治区的决策部署,积极深化财税改革,切实采取有效措施,努力加以解决。

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