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来宾市财政局关于2017年来宾市本级财政决算的报告

--2018年9月26日在来宾市四届人大常委会第十九次会议上来宾市财政局局长 骆平原

2018-08-12 17:15     来源:来宾市财政局     作者:来宾市财政局
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主任、各位副主任、秘书长,各位委员:

2017年市本级决算已经汇编完成,当年市本级预算执行情况已经市审计局审计。现在,我受市人民政府委托,向本次常委会作2017年市本级财政决算的报告,请予以审查、批准。

一、2017年市本级决算基本情况

2017年,财政部门积极贯彻市委的决策部署,认真落实市人大各项决议,千方百计开展增收节支,合理调度财政资金,努力推进各项财税改革,市本级财政决算情况基本正常。

(一)市本级公共财政预算收支基本情况。

2017年市本级公共财政预算总收入84.65亿元,由以下项目构成:(1)公共财政预算收入9.97亿元,完成预算的77.56%,比上年下降(以下简称“下降”)17.76%(市本级2017年组织的财政收入为16.43亿元,完成年初预算人大批准建议数的77.93%,其中:上划中央收入5.51亿元、上划自治区收入0.95亿元、地方公共财政预算收入9.97亿元)。(2)转移性收入74.68亿元(包括应转移给城区的35.97亿元),其中:①返还性收入2.79亿元;②一般性转移支付收入23.11亿元;③专项转移支付收入26.61亿元;④下级上解收入1.66亿元;⑤地方政府债券收入16.16亿元;⑥待偿债一般置换债券上年结余0.01亿元;⑦2016年结转到2017年使用的各项专款和结余收入2.61亿元;⑧调入预算稳定调节基金0.30亿元;⑨调入资金(政府性基金调入)1.43亿元。

2017年市本级公共财政预算总支出82.99亿元,由以下项目构成:(1)公共财政预算支出33.83亿元,完成年度预算(包括人大通过的当年调整预算、上年结转使用数、自治区财政追加指标,以下简称预算)的95.34%,比上年增长(以下简称“增长”)3.25%。(2)转移性支出49.16亿元,其中:①返还性支出1.16亿元;②一般性转移支付支出17.09亿元;③专项转移支付支出14.26亿元;④专项上解自治区支出0.90亿元;⑤市与城区结算补助下级支出3.46亿元;⑥市补助直管县结算补助支出0.48亿元;⑦债券还本支出10.27亿元;⑧债券转贷支出1.54亿元。市本级公共财政预算总收入和总支出相抵,年终滚存结余1.66亿元,其中:待偿债置换一般债券结余0.01亿元,结转下年继续使用的专款1.65亿元,收支实现平衡。

1.市本级公共财政预算收入决算情况。

在市本级公共财政预算收入中,主要项目的完成情况是:

(1)税收收入4.68亿元,完成预算的58.57%,减收2.84亿元,下降37.73%。其中:

主体税种:①增值税1.27亿元,完成预算的57.37%,减收0.07亿元,下降4.93%。②营业税0.02亿元,完成预算的100.00%,减收0.54亿元,下降95.57%,主要原因是2016年5月起全面实行“营改增”以来,只有查补或追缴的少量营业税入库,营业税呈“断崖式”下降。③企业所得税0.45亿元,完成预算的71.72%,减收0.07亿元,下降14.29%,原因是建筑业企业所得税下降明显。④个人所得税0.20亿元,完成预算的106.02%,增收0.02亿元,增长11.02%,增长的主要原因:一是全市劳动者薪酬自然增长;二是加强工资薪金个人所得税的基础管理,加大税收宣传力度,做好2017年个人所得税代扣代缴系统培训工作,加强个人所得税全员全额明细申报扣缴工作。

地方税种:①资源税5万元,完成预算的100.00%,减收6万元,下降54.55%,主要原因是企业矿产品开采量与去年相比有所下降。②城市维护建设税0.46亿元,完成预算的68.06%,减收0.17亿元,下降27.06%,减收的主要原因:一是营改增后增值税税赋整体下降使得城市维护建设税减少;二是营改增后纳税人不在地税机关领用发票,地税机关以往采取的“以票控税”等征管手段将失效,纳税人缴纳增值税后不主动到地税部门申报。③房产税0.30亿元,完成预算的68.44%,减收0.11亿元,下降26.75%。主要是2016年7月份调整了房产税纳税期限,部分企业2017下半年的房产税到2018年1月份才缴纳。④印花税0.26亿元,完成预算的141.71%,增收0.09亿元,增长49.65%,增长主要原因是开展印花税清查活动,对重点地区、行业开展针对性的政策宣传,并辅导纳税人对近三年来应缴未缴的印花税进行自查补报。⑤城镇土地使用税0.37亿元,完成预算的64.38%,减收0.18亿元,下降31.29%,主要是2016年7月份调整了城镇土地使用税纳税期限,部分企业2017下半年的城镇土地使用税到2018年1月份才缴纳。⑥土地增值税0.67亿元,完成预算的70.39%,减收0.34亿元,下降33.39%,主要原因是广西来宾工业投资集团有限公司旧房转让土地增值税大部分已在2016年缴纳,2017年入库数额较少。⑦车船税0.29亿元,完成预算的113.36%,增收0.07亿元,增长29.48%,增长的主要原因是加强车船税源扣税,近年来居民购买乘用车上升影响,代扣代缴车船税增多。⑧耕地占用税0亿元,完成预算的0%,减收1.6亿元,下降100.00%,主要是来宾市国土资源局2016年入库1.6亿元,2017年无相关收入。⑨契税0.39亿元,完成预算的109.36%,增收0.06亿元,增长19.03%。(2)非税收入5.29亿元,完成预算的108.77%,增收0.68亿元,增长14.83%。①专项收入1.17亿元,完成预算的150.75%,增收0.33亿元,增长39.81%,增加原因是教育资金收入与去年相比有所增加。②行政事业性收费收入1.53亿元,完成预算的154.36%,增收0.67亿元,增长78.38%,主要原因是市本级办理护照、港澳通行证增多,各级机动车号牌工本费、驾驶证许可考试费收入增多,公安行政事业性收费收入增收0.57亿元。③罚没收入1.57亿元,完成预算的165.12%,增收0.80亿元,增长102.92%,主要原因是公安局、交警、检察院和法院加大执法力度,公检法部门罚没收入增收约0.77亿元。④国有资源(资产)有偿使用收入0.55亿元,完成预算的55.32%,减收0.44亿元,下降44.19%,主要原因是2016年集中清缴财政及单位专户的账户利息收入,2017年利息收入与2016年相比减少0.54亿元。⑤捐赠收入3万元,完成预算的100.00%,增长100.00%。⑥政府住房基金收入0.17亿元,完成预算的56.05%,减少0.12万元,下降43.05%,主要原因是公共租赁住房租金收入减少。⑦其他收入0.30亿元,完成预算的35.33%,减收0.56亿元,下降64.94%。

2.市本级公共财政预算支出决算情况。

在市本级公共财政预算支出中,主要项目的完成情况是:

(1)一般公共服务支出2.90亿元,完成预算数的95.07%,减支0.78亿元,下降21.29%,减支的原因是2016年从新增债券安排了档案馆项目建设资金0.65亿元,2017年并无此项安排。

(2)国防支出0.20亿元,完成预算数的95.52%,增支0.05亿元,增长29.49%。

(3)公共安全支出3.61亿元,完成预算数的99.20%,减支0.70亿元,下降16.20%,主要是2017年下达的中央政法转移支付和自治区配套资金专项用于公安局、看守所、戒毒所、拘留所建设的基建投资预算支出与上年相比减少1.08亿元,与其他项目增减相抵后仍然减少。

(4)教育支出5.00亿元,完成预算数的97.48%,减支1.38亿元,下降21.66%,主要是从新增债券安排的校园建设等项目支出与上年相比有所减少。

(5)科学技术支出0.08亿元,完成预算数的93.84%,减支0.07亿元,下降47.26%。

(6)文化体育与传媒支出0.39亿元,完成预算数的98.57%,减支0.44亿元,下降52.82%,主要是2016年安排公共文化设施建设中央基建投资预算支出0.40亿元,2017年无此项目支出。

(7)社会保障和就业支出1.51亿元,完成预算数的92.98%,增支0.92亿元,增长156.96%,主要是退休人员养老制度改革后预拨养老金缺口,2017年行政事业单位离退休支出增加0.95亿元。

(8)医疗卫生支出1.65亿元,完成预算数的99.71%,增支0.12亿元,增长8.14%。

(9)节能环保支出0.49亿元,完成预算数的90.20%,减支0.04亿元,下降6.72%。

(10)城乡社区事务支出5.36亿元,完成预算数的97.33%,增支2.40亿元,增长80.86%,主要是从新增债券安排的道路修建项目支出与上年相比增加2.39亿元。

(11)农林水事务支出7.94亿元,完成预算数的92.90%,增支3.38亿元,增长74.06%,主要是2017年重大水利工程(桂中治旱项目)中央基建投资预算支出增加3.25亿元。

(12)交通运输支出0.62亿元,完成预算数的100.00%,增支0.13亿元,增长27.25%,主要是公路水路运输支出增加0.17亿元。

(13)资源勘探电力信息等事务支出0.46亿元,完成预算数的100.00%,增支22万元,增长0.48%。

(14)商业服务业等事务支出0.14亿元,完成预算数的95.94%,减支0.03亿元,下降16.81%。

(15)金融监管支出283万元,完成预算数的100.00%,增支106万元,增长59.89%。

(16)国土海洋气象等支出0.30亿元,完成预算数的100.00%,减支0.04亿元,下降11.41%。

(17)住房保障支出0.66亿元,完成预算数的62.69%,减支2.68亿元,下降80.20%,主要原因是按项目实施进度拨付的保障性安居工程项目资金较上年减少2.81亿元;完成预算进度较慢的原因是部分项目实施进度慢,项目业主按工程进度申请拨付的资金少。

(18)粮油物资储备事务支出0.08亿元,完成预算数的100.00%,减支0.10亿元,下降57.89%,主要原因是2016年自治区下达2015/2016年度制糖企业临时储备贴息资金安排支出0.13亿元,2017年无此项安排。

(20)其他支出72万元,完成预算数的90.00%,减支995万元,下降93.25%。

(21)债务付息支出2.41亿元,完成预算数的100.00%,增支0.42亿元,增长20.90%。增支较大的原因是置换债券还本付息必须列入财政预算安排,随着债务置换进度的加快,置换债券付息的金额增加。

(22)债务发行费用支出108万元,完成预算数的100.00%,减支69万元,下降38.98%。

(二)政府性基金预算收支决算情况。

2017年市本级基金预算总收入31.58亿元,其中,当年基金预算收入4.29亿元,完成预算的72.13%,增收1.47亿元,增长52.16%。增长的主要原因是2016年土地出让金收入少、基数低,2017年为筹集资金加大土地出力度,土地让金收入比上年增收1.31亿元。市本级基金预算总支出30.38亿元,其中,当年基金预算支出3.18亿元,完成预算的75.48%,减支0.02亿元,下降0.75%。收支相抵后,市本级基金结余1.20亿元。结余主要是国土收入出让价款结余0.1亿元、城市公用事业附加结余0.05亿元、国有土地收益金结余0.18亿元、污水处理费结余0.07亿元、彩票公益金安排项目支出结余0.57亿元(上级专项资金)。

(三)社会保险基金预算收支决算情况。

2017年市本级社会保险基金收入总计73.34亿元,其中:当年收入42.29亿元,完成预算的166.62%,增收17.44亿元,增长70.16%,增收的主要原因是:原新型农村合作医疗保险为县级统筹,市本级无此项险种,从2017年7月1日开始,新型农村合作医疗保险与城镇居民基本医疗保险合并为城乡居民基本医疗保险,2017年决算时作为市级统筹基金在市本级核算,因此居民基本医疗保险基金收入与年初预算、上年决算数的比例大幅增加;上年结余收入31.05亿元(上年结余收入与2016年决算数年终结余26.98亿元的差异数为各县<市、区>2016年新型农村合作医疗保险基金和城镇居民基本医疗保险基金结余数)。市本级社会保险基金支出合计35.73亿元,完成预算的141.95%,增支14.29亿元,增长66.64%,增支较大与增收较大因素相对应。收支相抵,2017年市本级社会保险基金年终结余37.61亿元。

(四)国有资本经营预算收支决算情况。

全市仅市本级编制2017年国有资本经营预算。2017年年初预计广西来宾东糖集团有限公司2016年分配利润2000万元,我市持有15%的股份,可分得股利300万元。由于经营未达预期,广西来宾东糖集团有限公司2017年未分红,故市本级无国有资本经营收入,年初预算的支出相应调整到一般公共预算安排。

(五)政府债务情况。

1.政府债务限额。

2017年底,自治区财政厅核定来宾市本级政府债务限额145.72亿元,其中:一般债务限额103.60亿元,专项债务限额42.12亿元。

2.政府债务余额。

2017年底,来宾市本级政府债务余额约141.74亿元,其中:一般债务余额101.28亿元,专项债务余额40.46亿元。来宾市本级政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

3.政府债券发行及转贷情况。

2017年来宾市本级共获得上级转贷债券39.03亿元,其中:一般债券14.62亿元,专项债券24.41亿元。

4.政府债务还本情况。

2017年来宾市本级债务还本支出38.42亿元,其中:一般债券12.75亿元,专项债券25.67亿元。

2017年来宾市本级债券还本支出1.59亿元,均为一般债券还本。

二、2017年预算执行效果

2017年,在市委的正确领导下,在市人大常委会的支持和监督下,市人民政府统筹推进各项财政工作,加强财政管理,严格预算执行,圆满完成了全年预算任务。

(一)发挥财政调控职能,贯彻落实稳增长措施。

贯彻落实各项政策措施,促进经济指标稳增长。紧紧围绕稳增长措施,提高积极财政政策的针对性和有效性,力促经济稳定增长。一是落实减税降费政策,切实减轻企业负担。全年共为纳税人减免税7.42亿元,超额完成全年4.65亿元的减免税目标。二是加大盘活存量资金清理力度。建立存量资金定期统计、定期清理、定期督导工作机制。严格执行将结余资金以及连续两年未用完的结转资金收回财政统筹使用的规定。全年市本级通过盘活资金统筹用于急需项目建设资金3.38亿元。

加强支出管理,加大八项支出,提高支出效率和均衡性。市财政多方筹措资金,加快各项支出特别是财政八项支出预算执行进度。2017年,市本级财政八项支出合计完成20.59亿元,增长3.8%,有力的支持了全年GDP的增长。积极争取上级转移支付补助。2017年上级财政对我市各项转移支付补助达到131.13亿元,比上年增加12.7亿元,增长10.72%;其中,市级各项转移支付补助达到52.51亿元,比上年增加5.33亿元,增长11.30%。支持农业发展方式转变,推进现代农业建设。以支持“金凤凰”国家现代农业产业园、“双高”糖料蔗基地建设和现代农业核心示范区建设,精心筹备2017年中国甘蔗机械化博览会活动为推手,加快我市现代农业建设步伐。2017年市财政预算安排农业产业化发展资金1250万元。积极筹措前期各项工作经费2219万元,着力推进“金凤凰”国家现代农业产业园建设。通过农业产业园、示范区、“双高”基地的示范带动作用,以及新型农业经营主体注入的发展新活力,促进我市农业发展方式转型,促进农民增产增收。积极配合农机部门、市工投集团等精心筹备在我市举办的2017年中国甘蔗机械化博览会活动,牵头编制博览会活动预算方案,筹措博览会活动举办经费630万元,为打响我市现代农业知名度,拓宽我市与发达地区农业领域交流渠道提供了有力平台。

(二)积极开展债务管理工作,推进PPP改革。

积极筹措资金,化解债务风险。一是推进存量政府债务置换,缓解存量债务压力。2017年市本级共获得2017年度置换债券资金34.18亿元,存量债务置换已完成财政厅下达的年度目标任务。二是积极争取新增债券资金,弥补新建项目资金缺口。

2017年市本级获得新增债券资金4.85亿元。三是制定了市本级推进政府存量债务总体置换安排方案,清理了预计能置换的存量债务和未能如期置换的债务,并分类提出了处理措施。四是研究制定三年偿债方案,控制债务余额继续增长。为防范和化解市本级政府性债务风险,分类研究制定偿还计划,预计用三年(2017-2019)时间将市本级债务率下降到可控范围内,并努力实现安全可控的目标,从根本上化解市本级债务风险,营造安全、规范、可持续发展的筹融资环境。五是加强任务考核落实,由各平台公司作为政府性债务偿还的责任主体,做好自身的债务风险测算,加强债务风险防范,争取利用企业利润和处置资产等方式筹集资金按期偿还债务。并将三年偿还计划任务及债务管理工作列入对市直属平台公司领导班子的考核指标,由国资监管部门定期统计通报工作进度,跟踪考查任务完成情况。

加快推进政府与社会资本合作(PPP)工作。抓好PPP项目储备工作。结合我市经济社会发展需要,统筹考虑项目的经济效益、社会效益等综合因素,并结合财政承受能力,选择有比较优势的PPP项目纳入PPP项目储备库,编制PPP项目实施计划。目前,我市累计录入财政部PPP综合信息平台项目22个,总投资额107.76亿元,涉及市政道路、一级公路、棚户区改造、职业教育、殡葬、医养结合、港口码头等行业,既有新建项目,也有存量债务项目。并且积极申报2017年PPP项目前期工作中央预算内投资计划项目0.84亿元。

(三)加大民生支出投入,提高民生保障水平。

着力支持教育文化事业优先发展。一是2017年市本级财政教育支出5亿元,支持扩大学前教育资源,深入推进义务教育均衡发展,加快普及高中阶段教育,支持发展现代职业教育,支持高等教育特色化上水平,健全完善学生资助政策体系,培养高素质专业化教师队伍。二是高度重视精神文明建设工作,把创建全国文明城市活动经费列入财政预算,在财力持续紧张的情况下,不断加大宣传文化建设投入力度。2017年市本级文化体育及传媒支出合计3926万元,继续支持创建全国文明城市工作开展、市“两会”宣传、“壮族三月三”系列文体活动、开展国旗工程、未成年人思想道德建设等。大力支持了我市各项精神文明建设工作的开展,为创建全国文明城市做好保障。着力支持打赢脱贫攻坚战。一是加大扶贫投入。认真贯彻落实自治区人民政府办公厅《关于印发“十三五”全区脱贫攻坚财政投入稳定增长机制工作方案的通知》(桂政办发〔2016〕25号)要求,积极筹措资金,加大财政预算投入,2017年市本级年初部门预算安排脱贫攻坚专项资金800万元,比去年增加500万元。二是扎实推进贫困县统筹整合使用财政涉农资金。指导督促我市忻城县、金秀县、武宣县、合山市4个试点县(市)扎实推进贫困县统筹整合使用财政涉农资金。截止12月底,我市4个试点县(市)共统筹整合财政涉农资金11.68亿元,其中,金秀县统筹整合财政涉农资金2.46亿元,忻城县统筹整合财政涉农资金3.75亿元,武宣县统筹整合财政涉农资金3.43亿元,合山市统筹整合财政涉农资金2.04亿元。通过推进贫困县统筹整合使用财政涉农资金,有效缓解了贫困县财力有限脱贫攻坚投入力度不足的问题。着力保障和改善基本民生。2017年市本级财政民生支出合计完成24.21亿元,增长9.85%。同时采取以下措施保障基本民生:一是加快整合城乡居民基本医疗保险制度。全市基本完成城乡居民基本医疗保险整合工作,基金和档案等移交工作有序推进,各县(市、区)已按要求对原城镇居民医保和新农合信息系统进行了升级改造,参保人员在辖区内各定点医疗机构均能正常就医和结算,并按城乡居民医保政策享受待遇。同时督促各县(市、区)足额落实县级财政补助资金并及时上划中央、自治区财政补助资金至社保财政专户。二是加快推进城市公立医院综合改革。制定了我市城市公立医院综合改革实施方案并印发实施《关于印发来宾市城市公立医院综合改革实施方案的通知》(来政办发〔2017〕24号)。通过调整医疗服务价格、加大政府投入、改革支付方式等降低医院运行成本,而医院由此减少的合理收入,按照调整医疗服务价格补偿85%、财政专项补偿15%。经初步测算,仅实行药品零差率销售补偿一项市财政需安排专项资金约400万元。三是加强最低生活保障制度与精准扶贫政策衔接,实行应保尽保,稳步提高城乡低保保障水平。

自2017年4月1日起,将全市城市居民最低生活保障标准从每人每月404元提高500元,农村居民最低生活保障标准从每人每年2500元提高到3000元。同时,建立健全城乡低保标准与物价变动相挂钩的联动机制,确保城乡低保对象的基本生活。

四是提高特困供养保障水平。根据自治区对特困人员救助供养制度的实施意见,综合考虑地区、城乡差异等因素,自2017年4月起全面提高我市特困人员救助供养标准。其中:城市特困人员基本生活标准按照现行城市低保保障标准的1.3倍确定,即每人每月650元;农村特困人员基本生活标准按照现行的农村低保保障标准的1.3倍确定,即每人每月325元。着力促进房地产行业持续健康发展。根据《来宾市人民政府办公室关于落实支持购房需求认真做好房地产去库存工作的实施意见》(来政办发〔2016〕13号)关于给予购房款0.6%一次性补助的规定,1-11月,市房产局已申报符合补贴条件的购房数242套,补贴金额共52.21万元。根据《来宾市人民政府办公室关于落实支持购房需求认真做好房地产去库存工作的实施意见》(来政办发〔2016〕13号)关于给予每套1万元补助的规定,2015-2016年我市城区符合补贴条件的购房数2951套,其中:市本级2679套、来华管理区251套、城南新区21套;市本级、兴宾区、来华管理区共计应拨付补贴资金2951万元,其中:自治区1180.4万元、市本级1607.4万元、来华管理区150.6万元、兴宾区12.6万元。

(四)厉行勤俭节约,强化监督检查。

持续完善厉行节约长效机制。加强会议费、培训费管理办法修订及完善工作,继续推进厉行节约反对浪费制度完善工作,在充分调研的基础上适时对市本级会议费、培训费制度进行修订和完善,实现会议费、培训费、差旅费管理办法的有效联动。推进了“三公”经费预决算公开,要求只减不增。做好日常监控,定期或不定期对“三公”经费预算执行情况进行统计分析、管控和督查,开展重点专项检查。

严控“三公”经费等一般性支出。按照自治区财政厅的布置要求,对2017年各部门一般性支出统一压缩5%;继续细化部门预算“三公”经费,实行源头控制;从严控制“三公”经费追加,对年初预算项目中未列明“三公”预算的,预算执行中严禁用于“三公”支出;对本级预算安排“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出结余资金,年末不予办理结转。经过努力,2017年市本级一般公共预算“三公”经费支出0.19亿元,同比减少0.04亿元,下降17.39%,切实降低了行政运行成本。

强化监督检查,减少资金浪费。一是开展民生资金专项检查。市直相关部门累计组织799人次对56个项目进行民生资金检查工作,涉及民生资金19.82亿元,检查出问题金额902.57万元,其中违法、违规、违纪问题金额606.66万元,管理不规范金额295.97万元,已完成处理和整改工作涉及金额896.57万元。二是开展会计信息质量检查。2017年市本级共投入检查力量总人数56人,已全部完成对32个单位进行外勤检查工作。

通过检查发现违规(不规范)问题户数有17户,涉及金额3698.18万元。三是开展“小金库”等问题专项检查工作。来宾市财政局制定了《关于开展“小金库”等问题专项重点检查工作的有关通知》(来财监〔2017〕5号),明确专项重点检查的对象、内容、方法、要求和步骤以及政策规定。来宾市财政局从各相关科室共计抽调6人组成了3个专项检查小组。检查组检查的这13个单位未发现存在以任何形式设立“小金库”的问题。四是强化财政投资评审职能。市本级财政投资项目预、结算评审451个,评审投资额25.92亿元,审定投资额23.88亿元,净审减2.04亿元,净审减率7.89%,有效地控制了不合理开支,为市政府节约了大量资金。五是通过规范条款、严格评审,财务总监全年审核的资金拨付审批表共1930份,送审金额13.05亿元,审定金额12.93亿元,避免不合理支出约0.12亿元。六是加强政府采购监督管理,严把采购程序关,规范政府采购行为,市本级完成政府采购申报预算金额6.49亿元,实际采购金额6.27亿元,节约资金0.22亿元,资金节约率3.51%。

(五)以深化改革为动力,充分释放改革红利。

推进预算管理改革,完善现代预算管理制度。一是完善政府预算体系。加大四本预算相互之间的统筹力度,进一步健全国有资本经营预算制度。二是推进中期财政规划管理。强调中期财政规划编制的科学性、准确性,规范中期财政规划的编制程序及编制形式。三是加大存量资金盘活力度。建立存量资金定期统计、定期清理、定期督导工作机制。严格执行将结余资金以及连续两年未用完的结转资金收回财政统筹使用的规定。强化预算编制执行,有效发挥积极财政政策作用。一是深化部门预算改革。进一步完善基本支出定额标准,修订部分人员经费、公用经费分项定额标准。二是强化收入组织工作。加强财政收入征管,依法征收,应收尽收,及时协调解决组织收入过程中存在的问题,确保财政收入顺利入库并根据实际情况适时合理调整各地收入目标。三是优化财政支出结构。按照只减不增的原则安排“三公”经费、会议费和培训费预算,大力压缩一般性支出。提早启动2018年年度预算及2018-2020年中期财政规划编制工作。深入推进预决算公开工作,加大预决算公开力度。一是提高预算编制完整性,完善政府预算涵盖一般公共预算、政府性基金、社保基金及国有资本经营预算的全口径体系,夯实预算公开基础。二是开展监督检查,强化预决算公开各项要求,促进预决算公开及时、完整、规范性建设。三是按照自治区要求积极推动县级以上财政部门建立预决算公开统一平台,集中公开政府预决算和部门预决算信息。2017年,市本级按时按要求公开了本级2017年政府预算、“三公”经费预算以及2016年本级政府决算、“三公”经费决算。除涉密部门外,本级各部门已全部公开本部门2017年预算、2017年“三公”经费预算、2016年部门决算、2016年“三公”经费决算。

深入推进财政体制改革,研究完善市与城区财政体制。一是统筹推进财政事权和支出责任划分改革。根据中央和自治区改革进程,加快推进市以下财政事权和支出责任划分改革,草拟了来宾市以下财政事权和支出责任划分改革工作方案,报市政府审定并通过《关于印发来宾市以下财政事权和支出责任划分改革工作方案的通知》(来政办发〔2017〕86号)文件印发执行。二是进一步完善和深化“三区”财政体制改革。从推进事权财权相匹配出发,在市委、市政府《关于深化市与城区财政管理体制改革的实施方案》《关于推进来华管理区(来宾高新区)财政管理体制改革的实施方案》《关于来宾市本级对河南工业园区经费管理方式改革的实施方案》的总体框架内,进一步统筹市本级与兴宾区财力,在保工资、保运转、保民生的基础上,加强对来华区(高新区)、河南园区的财力支持。完善公务用车制度改革后续工作。一是协助市车改办,布置市直单位和各县相关部门统计2016年来宾市直单位党政机关和参公事业公务用车改革节支率统计表。经收集表格,来宾市改革前支出2.89亿元,2016年实际支出1.97亿元,节支额0.92亿元,节支率为31.95%。其中,市本级改革前支出0.90亿元,2016年实际支出0.56亿元,节支额0.34亿元,节支率为38.04%。二是落实好市直参改单位公务用车喷涂统一标识工作。来宾市本级车改保留车辆共计435辆,截止至2017年5月30日,除保密工作需要申请免喷的车辆外,331辆已按时完成统一标识喷涂工作。

2017年,市本级预算执行结果是正常的,人大批准预算的决议得到了较好的执行。但是,由于多方面原因,我市财政运行和预算执行还存在一些需要进一步解决的问题,主要体现在以下方面:一是财政收入结构仍有待优化,全市一般公共预算收入中非税占比仍然比较高,影响财政收入质量,难以同时完成绩效考评降低非税占比与财政收入增长两项工作任务。二是存量税源下滑,新增税源减少,12个税种中,4个税种保持增长,8个税种呈现下降,其中税收增量及增幅较小,无法支撑税收收入总量的增长。三是预算执行的及时性和均衡性有待提高,预算执行刚性不够,执行中存在较多调整、追加预算等情况。四是政府债务偿还和资金筹措压力很大,可偿债财力增长放缓,政府债务率有走高趋势,财政风险比较大等。我们将按照《预算法》的要求,贯彻中央和自治区的决策部署,积极深化财税改革,切实采取有效措施,努力加以解决。

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